Кредитные потребительские кооперативы

Вы живете в маленьком городке или селе, где нет отделений банков. У вас небольшой бизнес или подсобное хозяйство. Порой вам нужны дополнительные деньги или, наоборот, вы готовы вложить свободные средства, но не знаете, кому их доверить. Кредитный потребительский кооператив (КПК) может вам помочь. Что такое КПК и о чем нужно помнить, обращаясь в кредитный кооператив?

Кредитные потребительские кооперативы (КПК) — это подобие касс взаимопомощи. Люди или компании одного региона, профессии, рода деятельности, социального статуса объединяются, чтобы самим решать свои финансовые задачи. Они скидываются «в общий котел» (фонд финансовой взаимопомощи) и сами же могут одалживать часть этих общих денег под проценты. Например, фермеры могут создать сельскохозяйственный КПК и брать в нем займы на посевную.

В кооперативе можно получить заем не только для бизнеса, но и на личные нужды. Процент обычно выше, чем в банках, зато получить его проще. И наоборот, можно вложить деньги в КПК и получить доход больше, чем по банковскому депозиту. Но такие вложения не попадут под защиту Агентства по страхованию вкладов. КПК также могут привлекать займы от сторонних компаний, даже если они не являются их пайщиками.

Содержание

Как создать кооператив?

Найти единомышленников
Объединиться в КПК могут как обычные люди (должно собраться не менее 15 желающих), так и компании (минимум 5 юридических лиц). Также бывают кооперативы смешанного типа — в них входят и физические, и юридические лица. В этом случае их общее число не должно быть меньше 7. После создания кооператива круг пайщиков может быть расширен.

Одалживать деньги в КПК могут только члены кооператива — пайщики. Никакие другие люди или организации взять взаймы в КПК не могут. При этом привлекать деньги от сторонних компаний КПК вправе, а от частных лиц, которые не вступили в кооператив, — нет

Договориться о правилах
Нужно сразу определить специализацию кооператива — будет ли КПК работать, к примеру, с предпринимателями, только с фермерами или со всеми потребителями. Это важно сделать в самом начале, потому что правила для них различаются. Работу сельскохозяйственных КПК регулирует закон «О сельскохозяйственной кооперации», а других кооперативов — закон «О кредитной кооперации».

Определить финансовую модель и тарифную политику
Члены кооператива сами решают, на каких условиях КПК будет работать: под какой процент будет привлекать средства, под какой процент и в каком размере выдавать займы, а также каким будет минимальный пай — доля, которую вносят в капитал его участники. Решение зависит от всех участников КПК.

Члены кооператива могут свободно выйти из КПК и забрать свой пай в любой момент

Подготовить документы
Нужно установить порядок приема в кооператив, оговорить права, обязанности и ответственность пайщиков, определить структуру и полномочия органов управления. Все эти решения должны войти в устав КПК.

Выбрать саморегулируемую организацию или ревизионный союз
Каждый КПК обязан состоять в одной из саморегулируемых организаций (СРО). Реестр СРО финансового рынка опубликован на сайте Банка России. Для сельскохозяйственных КПК схема чуть сложнее: они должны быть членами одного из ревизионных союзов, а союз обязан входить в СРО. Реестры ревизионных союзов можно найти в интернете.

Собрать деньги
Участники должны внести членские взносы (они пойдут на административные расходы самого кооператива) и паи (они сформируют капитал КПК). Пайщики, у которых есть свободные деньги, могут внести их в фонд финансовой взаимопомощи — именно из этих средств кооператив будет выдавать займы другим пайщикам. И только пайщикам — никакие сторонние лица или организации одолжить деньги у КПК не могут.

Как работает КПК?

КПК формирует паевой фонд (аналог уставного капитала, который создается за счет паев).

Кроме того, КПК привлекает под проценты личные сбережения своих участников, а также займы от юридических лиц. Из этих средств создается фонд финансовой взаимопомощи.

Пайщики могут брать займы у КПК за счет средств фонда финансовой взаимопомощи: компании — на развитие бизнеса, а люди — на личные нужды.

Может ли КПК стать доходным бизнесом?

КПК — некоммерческая организация, то есть создается не для получения прибыли. КПК не занимаются ни торговлей, ни производством, ни каким-либо сервисом. Их главная функция — организовывать финансовую взаимопомощь внутри кооператива: принимать деньги от одних пайщиков и выдавать займы другим. Членские взносы и разница за счет процентов между выданными и привлеченными средствами идут на покрытие расходов кооператива.

Если по итогам года расходы превышают доходы, участники КПК должны внести дополнительные членские взносы для покрытия убытков. Если же кооператив оказался в плюсе, то прибыль обычно направляют в резервный фонд на случай убытков в будущем.

Защищены ли сбережения в КПК?

КПК не входят в государственную систему страхования вкладов. Пайщики должны самостоятельно следить за финансовым состоянием кооператива.

При этом КПК делают отчисления в компенсационный фонд саморегулируемой организации — 0,2% своих среднегодовых активов. Это своеобразная страховка — СРО собирает их на случай, если какой-либо из кооперативов — участников организации обанкротится. Пайщики разорившегося КПК смогут получить до 5% средств компенсационного фонда пропорционально своей доле в кооперативе.

Многие кооперативы также самостоятельно страхуют привлеченные деньги в страховых компаниях и обществах взаимного страхования. Но риск потерять сбережения, размещенные в КПК, все же остается.

Плюсы и минусы КПК

+ Поддержка своей общины и развитие регионов

Кооперативом управляют сами пайщики, они заинтересованы в процветании своего региона или отрасли. КПК финансируют местные компании и частных предпринимателей, которые являются членами кооператива, и тем самым развивают экономику региона и помогают создавать новые рабочие места.

+ Большие шансы получить заем

Все пайщики имеют право взять в КПК заем на свои нужды. Не нужно собирать справки о доходах, привлекать поручителей. Но если вы захотите получить в заем большую сумму, вас могут попросить предоставить некоторые документы.

+ Комфортные платежи

Если возникнут сложности с возвратом займа, с КПК легче договориться о реструктуризации, чем с банком или микрофинансовой организацией. Кооператив изначально создается, чтобы помогать своим участникам, а не продавать долг коллекторам.

+ Выгодные вложения

КПК принимают любые, даже маленькие суммы сбережений. Доход, как правило, будет больше, чем по банковским вкладам.

— Недешевые займы

Проценты по займам в кооперативе обычно выше, чем по банковским кредитам.

— Большая ответственность

Пайщики самостоятельно управляют своим кооперативом и вместе принимают решения, в том числе кому и какой выдать заем. Следовательно, все члены КПК отвечают за последствия, включая возможные убытки. Если убытки возникнут, надо будет вносить дополнительные членские взносы, чтобы их покрыть. Поэтому лучше участвовать в собраниях, изучать отчеты КПК и следить за новостями.

— Риск потери сбережений

Государственная система страхования банковских вкладов не распространяется на сбережения пайщиков. Компенсации СРО и страховки не гарантируют полный возврат вложенных средств.

Как не спутать КПК с финансовой пирамидой?

Под КПК иногда маскируются финансовые пирамиды и обычные мошенники. Ниже приводим несколько правил, как не ошибиться при выборе КПК.

Проверьте название

Юридическая форма организации должна быть «Кредитный потребительский кооператив» (КПК) или «Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив» (СКПК). Все остальные формы — ООО, ОАО, ЗАО, ИП — не имеют к КПК и СКПК никакого отношения. Если увидите название типа ООО «Кредитный потребительский кооператив» или ЗАО «Приобретательский кредитный кооператив», знайте: перед вами мошенники. При этом следует всегда смотреть на расшифровку аббревиатуры КПК или СКПК, за которой также могут скрываться мошенники, например «Кредитный производственный кооператив» или «Сельскохозяйственный кредитно-производственный кооператив». Так мошенники пытаются ввести граждан в заблуждение.

Найдите в госреестре

Зайдите на сайт Банка России и найдите там свой кооператив. Сверьте данные государственного реестра с реквизитами КПК. Полное название, ИНН, ОГРН должны совпадать. Для подстраховки зайдите на сайт саморегулируемой организации КПК и найдите свой кооператив там.

Опасайтесь агрессивной рекламы

Если видите кричащую рекламу: «50% годовых по вкладам в КПК!», «Вклады в КПК застрахованы государством», это явный обман. Проценты в кооперативах выше банковских, но не в несколько раз. Стандарты СРО кооперативов ограничивают доходность вложений: максимум составляет 1,8 от действующей ключевой ставки (можно посмотреть на главной странице сайта Банка России). Например, на 1 марта 2018 года ключевая ставка составила 7,5% — и значит, КПК не могли предложить доходность выше 13,5% годовых.

Не стройте пирамиды

Иногда КПК в рамках программы лояльности предлагают бонусы за приглашение нового клиента. Но надо быть очень внимательным в таких вопросах. Всегда обращайте внимание, когда сотрудники организации предлагают деньги либо необоснованные бонусы за активное привлечение большего числа новых пайщиков-вкладчиков. Есть риск, что вы имеете дело с финансовой пирамидой.

Изучите документы

Не дают почитать устав КПК, договор, или условия там прописаны нечетко? На вас давят, торопят? Лучше уходите и поищите другого финансового партнера.

Кредитный потребительский кооператив — хорошая альтернатива банковским услугам, особенно для частных предпринимателей и малого бизнеса. Но членство в КПК требует осмотрительности и активного участия в работе кооператива.

Кредитные потребительские кооперативы

Выпуск векселя, который в соответствии с пунктом 2 статьи 142 Гражданского кодекса Российской Федерации является ценной бумагой, а также совершение сделок с ним противоречит установленному пунктом 5 части 1 статьи 6 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» запрету на осуществление кредитным потребительским кооперативом операций с ценными бумагами.

Согласно статье 5 Федерального закона от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» (далее – Закон № 223-ФЗ) базовые стандарты разрабатываются саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка (далее – СРО). Базовые стандарты подлежат согласованию и утверждению в порядке, установленном Указанием Банка России от 09.08.2017 № 4484-У «О порядке согласования комитетом по стандартам по соответствующему виду деятельности финансовых организаций при Банке России базовых стандартов и утверждения Банком России согласованных комитетом по стандартам по соответствующему виду деятельности финансовых организаций при Банке России базовых стандартов».

Это интересно:  Деньги в долг под проценты на один год на карту или наличными

В соответствии с требованиями Закона № 223-ФЗ и Указания Банка России от 30.05.2016 № 4027-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также перечне операций (содержании видов деятельности) на финансовом рынке, подлежащих стандартизации в зависимости от вида деятельности финансовых организаций» разработаны, согласованы Комитетом по стандартам кредитных потребительских кооперативов, утверждены Банком России и размещены на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»:

Согласно части 2 статьи 4 Закона № 223-ФЗ Базовые стандарты обязательны для исполнения всеми КПК, осуществляющими свою деятельность на основании Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», вне зависимости от их членства в СРО КПК.

На основании части 1 статьи 14 Закона № 223-ФЗ СРО КПК осуществляет контроль за соблюдением базовых стандартов своими членами. В соответствии со статьей 15 Закона № 223-ФЗ за несоблюдение базовых стандартов СРО КПК вправе применять в отношении своих членов следующие меры:

  1. предъявление требования об обязательном устранении членом СРО КПК выявленных нарушений в установленные сроки;
  2. вынесение члену СРО КПК предупреждения в письменной форме;
  3. наложение штрафа на члена СРО КПК в размере, установленном внутренними документами СРО КПК;
  4. исключение из членов СРО КПК;
  5. иные меры, установленные внутренними документами СРО КПК, не противоречащие законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России.

Указание № 3073-У не содержит запрета на выдачу займов членам кредитного потребительского кооператива наличными деньгами, а также не содержит требования о выдаче займов с использованием платежных карт или на банковский счет заемщика. При этом кредитным потребительским кооперативам следует соблюдать норму пункта 4 Указания № 3073-У, согласно которой наличные расчеты между участниками наличных расчетов (юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями) и физическими лицами по выдаче (возврату) займов (процентов по займам) должны осуществляться за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Дополнительно отмечаем, что нормы Указания № 3073-У вступили в силу 01.06.2014 и до настоящего времени не изменялись.

В соответствии с пунктом 1 Указания Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» РВПЗ формируются КПК ежеквартально по состоянию на последнее число квартала в отношении неисполненных (полностью либо частично) заемщиками КПК обязательств по займам, а также в отношении обязательств по реструктуризированным займам, установленных по результатам инвентаризации задолженности по займам по состоянию на последнее число квартала.

В случае если есть просроченная задолженность по начисленным процентным доходам, которые являются платежом по займу, но нет просроченной задолженности по основному долгу, возникает риск потери как начисленных процентов, так и всей суммы основного долга. В связи с этим необходимо формировать РВПЗ по всей сумме основного долга (за исключением полученных средств в счет погашения основного долга) и сумме требований по начисленным процентным доходам. Категория займа выбирается в зависимости от продолжительности просроченных платежей.

Согласно ст. 6 Федерального закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», в расчет полной стоимости кредита (ПСК) включаются платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по ним следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если его выдача поставлена в зависимость от совершения таких платежей.

Таким образом, если в соответствии c учредительными и (или) внутренними документами кредитного потребительского кооператива уплата членских взносов и (или) их размер поставлены в зависимость от пользования услугами по получению займов, они должны быть включены в расчет ПСК. Например, обязанность по внесению взносов может быть установлена не для всех членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а исключительно для заемщиков, либо сумма членских взносов исчисляется от размера полученных займов.

Членские взносы должны быть включены в расчет ПСК также в случае, если обязанность по их уплате установлена договором займа.

Для этого следует проверить, внесены ли сведения об этом кооперативе в реестр. Его ведет Банк России. Реестр опубликован на сайте и обновляется ежемесячно.

По закону, привлекать средства пайщиков и принимать новых членов имеют право только кредитные потребительские кооперативы (КПК), которые являются членами саморегулируемых организаций (СРО).

Вступить в СРО кооператив должен в течение трех месяцев со дня создания, а если он прекращает свое членство в такой организации, то также в течение трех месяцев с этого момента должен вступить в другое СРО.

Поэтому гражданам надо проявлять осмотрительность и воздерживаться от вступления в кооператив, а также от заключения договора по передаче личных сбережений, если сведений об организации нет в реестре. О случаях, когда кооператив не входит в СРО, но привлекает средства пайщиков и принимает новых членов, рекомендуем информировать Банк России.

Вопросы и ответы, связанные с порядком расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов, установленным Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 3916-У)

В соответствии с пунктом 1 статьи 420 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. Договор заключается между конкретными сторонами на конкретных условиях.

Решение об одобрении неперсонализированных договоров займа и договоров передачи личных сбережений до их заключения неправомерно, так как указанные договоры не соответствуют установленному ГК РФ понятию договора и содержат только условия их применения (размер займа), при этом не раскрывая стороны, с которой заключается договор, что для нормативов ФН2 и ФН3 является существенным и не позволяет судить о принимаемых КПК рисках.

Общее собрание КПК, число членов (пайщиков) которых не превышает 200, должно принимать решение в отношении каждого конкретного договора займа или договора передачи личных сбережений до его заключения для целей невключения его в расчет показателей «ЗПЧ(АЛ)» или «ЗЗЧ(АЛ)».

Наличие аффилированности членов КПК (пайщиков) исходя из критерия принадлежности к группе лиц, установленного статьей 4 Закона № 948-1, является достаточным для включения их совокупной задолженности по займам или привлеченным средствам в показатель «ЗЗЧ(АЛ)» или ЗПЧ(АЛ).

В целях расчета финансовых нормативов ФН2 и ФН3 при определении значений показателей «ЗПЧ(АЛ)» и «ЗЗЧ(АЛ)» соответственно следует проверять наличие аффилированности между членами КПК (пайщиками) по всем критериям, указанным в Законе № 948-1. На практике возможно наличие среди членов КПК (пайщиков) аффилированных лиц, признаваемых таковыми на основе одного и (или) нескольких критериев, указанных в статье 4 Закона № 948-1.

При этом также возможно наличие среди членов КПК (пайщиков) нескольких групп аффилированных лиц, не связанных между собой.

Учитывая, что Федеральным законом от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» не определены временные периоды соблюдения финансовых нормативов и изъятия по их соблюдению, требование по их соблюдению носит непрерывный характер и финансовые нормативы должны соблюдаться на ежедневной основе.

КПК при осуществлении контроля соблюдения финансовых нормативов необходимо проводить проверку их соблюдения по окончании каждого отчетного периода, в том числе определенного правилами и стандартами саморегулируемой организации КПК и внутренними положениями КПК.

При этом в целях минимизации рисков КПК необходимо выработать систему риск-ориентированного внутреннего контроля, позволяющую производить расчеты и контролировать соблюдение финансовых нормативов на ежедневной основе в случае совершения финансовых операций, имеющих существенное влияние на соблюдение финансовых нормативов.

При определении показателя «ЗПЧ(АЛ)» следует учитывать задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, по договорам займа и (или) передачи личных сбережений, показателя «ЗЗЧ(АЛ)» — задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами.

Расчет производится отдельно по одному члену кредитного кооператива (пайщику) и нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, затем выбирается максимальное из полученных значений.

Показатель «ЗЗЧ(АЛ)» не корректируется на сумму сформированных КПК резервов на возможные потери по займам (далее – РВПЗ) в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (далее – Указание № 3322-У).

В показатель «ЗЗ» включаются займы, предоставленные КПК членам КПК (пайщикам) и КПК второго уровня, и займы, по которым вынесено судебное решение о взыскании долга по имеющимся обязательствам.

Приобретенные в рамках договоров цессии права требования по займам не подлежат включению в показатель «ЗЗ», поскольку задолженность по таким займам образуется не в результате предоставления займов пайщикам КПК, а по договорам уступки от иного кредитора.

При расчете показателя «ЗПНЧ» следует учитывать задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с привлечением денежных средств от КПК второго уровня.

Показатель «ЗЗВУ» включает задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займов КПК второго уровня, в том числе по договорам займа c КПК второго уровня в соответствии с Указанием Банка России от 24.09.2016 № 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» средства резервного фонда. Паевые взносы не учитываются при расчете показателя «ЗЗВУ».

В показатель «ПДС» включается задолженность по сумме привлеченных КПК денежных средств как от членов КПК, так и от лиц, не являющихся членами КПК, без учета начисленных процентов.

Показатель величины паевого фонда КПК второго уровня не используется при расчете ФН6. При этом устанавливаемые Указанием № 3916-У значения ФН6 зависят от размера паевого фонда КПК второго уровня или наличия кредитного рейтинга у КПК второго уровня.

Кредитный рейтинг КПК второго уровня присваивается одним из рейтинговых агентств, определенных решением Совета директоров Банка России (информация размещена 25.01.2017 в разделе «Пресс-релизы» на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»).

Показатель «ДС» включает денежные средства, находящиеся на счетах в кредитных организациях, имеющих присвоенный кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России в целях реализации Указания № 3916-У, в кассе КПК, денежные средства в пути, а также иные денежные средства.

Иные денежные средства включают денежные эквиваленты – высоколиквидные финансовые вложения, которые могут быть легко обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые подвержены незначительному риску изменения стоимости (например, денежные средства, размещенные в кредитных организациях на депозитных счетах до востребования).

Срочные депозиты в расчет показателя «ДС» не включаются.

Это интересно:  Вексель – что это такое? Анализ ценной бумаги (в 2019 году)

В отношении источников информации о кредитных рейтингах кредитных организаций КПК следует руководствоваться информацией, размещаемой на официальных сайтах рейтинговых агентств в соответствии со статьей 14 Федерального закона от 13.07.2015 № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

В сумму денежных требований («СДТ») КПК включаются:

  • предоставленные займы, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе займы, выданные КПК второго уровня, а также просроченные займы и займы, по которым вынесено судебное решение о взыскании долга по имеющимся обязательствам, с учетом сформированных по ним РВПЗ в соответствии с Указанием № 3322-У;
  • средства, размещенные в депозиты и государственные ценные бумаги, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты;
  • дебиторская задолженность, срок погашения по которой наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты.

Дебиторская задолженность, входящая в состав показателя «СДТ», используемого для расчета финансового норматива КПК ФН8, должна соответствовать двум условиям:

  • срок ее погашения наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты;
  • погашение осуществляется в денежной форме.

Ниже приведен примерный перечень дебиторской задолженности, которая может входить в состав показателя «СДТ»:

  • по расчетам с поставщиками и подрядчиками (например, переплата поставщику, гарантийные платежи, которые планируется возвратить в денежной форме);
  • по расчетам с покупателями и заказчиками (возмещение в виде оплаты комиссий, пеней, штрафов);
  • в виде переплаты по налогам и сборам, а также страховым взносам в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации, администрирование которых осуществляет Федеральная налоговая служба Российской Федерации (только в случае возврата денежных средств из бюджетной системы Российской Федерации);
  • по расчетам с персоналом по оплате труда (например, переплата, взыскиваемая с работника в денежной форме: излишне выплаченные денежные средства в оплату отпуска, счетные ошибки, допущенные при начислении заработной платы);
  • по расчетам с подотчетными лицами (в случае возникновения намерения требовать возврата неиспользованных денежных средств у подотчетного лица);
  • по расчетам с членами КПК (пайщиками) (обязательства членов КПК (пайщиков) в виде денежных средств по внесению в паевой фонд; дополнительные взносы членов КПК (пайщиков) полагающиеся к внесению в соответствии с решением общего собрания членов КПК (пайщиков) на покрытие убытков КПК; начисленные процентные доходы по займам);
  • по расчетам с разными дебиторами и кредиторами (в случае неисполнения контрагентом обязанности по договору и возврате денежных средств).

Обращаем внимание, что указанный перечень не является закрытым, поскольку в состав показателя «СДТ» может входить иная дебиторская задолженность, соответствующая указанным условиям.

В сумму денежных обязательств («СДО») КПК включаются:

  • привлеченные средства, в том числе от КПК второго уровня и лиц, не являющихся членами КПК, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты;
  • кредиторская задолженность, срок погашения по которой наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе обязательства по оплате труда и налоговым платежам. Кредиторская задолженность, входящая в состав показателя суммы денежных требования («СДО»), используемого для расчета финансового норматива КПК ФН8, должна соответствовать двум условиям:
  • срок ее погашения наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты;
  • порядок исполнение обязательств по уплате осуществляется в денежной форме.

Ниже приведен примерный перечень кредиторской задолженности, которая может входить в состав показателя «СДО»:

  • начисленные процентные расходы по займам;
  • по расчетам с поставщиками и подрядчиками (например, задолженность перед поставщиками; гарантийные платежи, которые планируется возвратить в денежной форме);
  • по расчетам с покупателями и заказчиками (полученные авансы);
  • в виде задолженности по налогам и сборам, а также страховым взносам в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации, администрирование которых осуществляет Федеральная налоговая служба Российской Федерации;
  • по расчетам с персоналом по оплате труда (задолженность КПК по расчетам перед работниками по всем видам оплаты труда, премиям, пособиям, пенсиям работающим пенсионерам и другим выплатам);
  • по расчетам с подотчетными лицами (в случае возникновения задолженности перед подотчетными лицами);
  • по расчетам с членами КПК (пайщиками) (задолженность КПК по расчетам с членами (пайщиками), например, в случае возникновения обязанности КПК по выплате паевых взносов или паенакоплений членам КПК при прекращении членства);
  • по расчетам с разными дебиторами и кредиторами (задолженность перед контрагентами в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору).

Обращаем внимание, что указанный перечень не является закрытым, поскольку в состав показателя «СДО» может входить иная кредиторская задолженность, соответствующая указанным условиям.

Кредитные потребительские кооперативы

Сотрудники кредитных кооперативов очень часто слышат от своих пайщиков вопросы: «Какие кредиты предлагает ваш банк?» или «Какие проценты по вкладам даёт ваш банк?». Пайщики часто считают, что кредитный кооператив является банком, только чуть меньше размером. И, действительно, обе организации работают на финансовом рынке, привлекают деньги населения, выдают займы и кредиты и регулируются Банком России. Поэтому в нашей статье мы постараемся разобраться, чем отличается кредитный кооператив от банка и в чём его преимущества.

Начнем с истории создания этих финансовых институтов. В отличие от других стран, где банки создавались как частные учреждения, банки в России первоначально создавались как государственные. Первые банки открылись в 1754 г. в Петербурге и в Москве (один из них назывался «Дворянский заемный банк», а другой — «Купеческий банк»). Эти банки проводили политику, отвечающую интересам российского Правительства. Они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство.

И конечно, необходимо вспомнить о самой крупной финансовой организации России – Сбербанке. История этого финансового института берет свое начало с 1841 года, когда указом императора Николая I при сохранных казнах в Москве и Санкт-Петербурге были созданы первые сберегательные кассы. Их первым клиентом стал надворный советник Николай Кристофари, получивший сберкнижку за номером 1, внеся на свой счет внушительную по тем временам сумму в 10 рублей. В последующем вкладчиками «Сбербанка» становились как купцы, так и обычные крестьяне.

День 12 ноября 1841 года стал считаться днем рождения Сбербанка.

В России развитие кредитных кооперативов началось позже, чем появились банки. Полтора века назад, в 1865 году русский император Александр второй, отменивший крепостное право, утвердил устав первого в России ссудо-сберегательного товарищества, которое создали в с. Рождественском, Костромской губернии просветители и благотворители братья Святослав и Владимир Лугинины.

В Советском Союзе организацией финансовой взаимопомощи занимались лишь кассы взаимопомощи, создаваемые на предприятиях при профсоюзных организациях. Такие кассы взаимопомощи не являлись юридическими лицами. Это были добровольные объединения граждан одного предприятия (подразделения), действующие на демократических принципах самоорганизации, самоуправления и контроля. Члены кассы взаимопомощи ежемесячно вносили денежные взносы в кассу, тем самым создавая фонд взаимопомощи, из которого выдавались денежные средства членам кассы. Общее число членов касс взаимопомощи в советские времена насчитывало до 50 млн. человек.

Профсоюзные кассы взаимопомощи явились прообразом кредитных союзов, кредитных кооперативов, которые начали воссоздаваться в России с 1991 года на основе действовавшего тогда закона СССР «О потребительской кооперации СССР» от 26 мая 1988 года.

КПК – некоммерческая организация

Правовое регулирование деятельности кредитного кооператива в настоящее время осуществляется Федеральным Законом №-190 «О кредитной кооперации», а

банков – Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» и другими законодательными актами. В соответствии с действующим законодательством главным и самым принципиальным отличием кредитного кооператива и его преимуществом перед банком является некоммерческий характер его деятельности, которая состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива. Поэтому КПК работают с простыми гражданами, желающими сберечь и преумножить свои накопления, или имеющими потребность в займе для решения текущих повседневных задач – ремонт квартиры, покупка одежды, инструмента для дачи и огорода, свадьба, похороны, юбилей и другие задачи. В КПК одни пайщики сберегают деньги, другие – берут займы.

Основная же цель деятельности банка – извлечение прибыли для своих учредителей. Поэтому в период кризиса, когда прибыльность банков стала уменьшаться, даже крупные банки стали закрывать свои филиалы в маленьких населенных пунктах, т.к. это стало невыгодно владельцам банков. Мы знаем много примеров, когда сельские жители даже районных центров вынуждены ехать в город для получения кредита или других финансовых услуг. Или сельские предприниматели везут выручку в город и не могут получить с расчетного счета деньги на свой бизнес.

Кооперативом управляют пайщики

Исходя из характера деятельности, управление кредитным кооперативом осуществляют пайщики, в том числе в работе общего собрания. У каждого пайщика есть всего один голос, независимо от суммы внесенного паевого взноса, а также право избирать и быть избранным в органы кредитного кооператива. Поэтому каждый пайщик может участвовать в формировании заёмно-сберегательных программ в кооперативе, вносить предложения по избранию органов управления, по внесению изменений и дополнений во внутренние документы КПК.

Управление банком осуществляется учредителями, и количество голосов каждого на общем собрании зависит от внесенного взноса в уставный капитал банка.

Минимальные затраты на создание КПК

Таким образом, затраты на создание КПК – минимальны, правила открытия – очень демократичны. Поэтому КПК создают простые граждане в небольших городках и сельских поселениях.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей.

То есть создать банк могут только обеспеченные граждане, крупные юридические лица.

Банки предоставляют своим клиентам, как правило, большой перечень финансовых услуг: вклады, кредиты, ведение счетов юридических и физических лиц, переводы, платежи, валютно-обменные операции, и другие. У кредитных кооперативов ограниченный перечень услуг: прием сбережений своих пайщиков и выдача займов пайщикам.

Именно банки занимаются обслуживанием юридических лиц и выдачей им крупных кредитов. И, вообще, большие суммы кредитов выдают банки. Кредитные кооперативы очень редко выдают большие займы, т.к. ограничены в ресурсах. Поэтому ипотека – также банковский продукт. Но в последнее время в связи с недостатком хороших заемщиков и снижением ставок по сбережениям КПК также стали выдавать небольшие ипотечные займы.

Ограничение услуг кредитного кооператива только займами и сбережениями компенсируется более удобными условиями программ займов и сбережений. Для решения ежедневных задач условия займов у КПК предпочтительнее. Быстро и с небольшим количеством документов пайщик может получить заем на ремонт квартиры, машины, свадьбу, похороны, юбилей. В сельской местности особо необходимы маленькие суммы займов, например, на заготовку дров, покупку школьных принадлежностей для школьников, оплату медицинских услуг и других. Суммы таких займов могут составлять от 2 до 15 тысяч рублей.

Это интересно:  Как найти (узнать) владельца машины по номеру автомобиля

Ставки по сбережениям в КПК выше, чем в банке

Учитывая, что кредитный кооператив не тратит деньги на дорогие офисы, машины, высокие зарплаты сотрудникам, в отличие от банков, есть возможность устанавливать проценты по личным сбережениям пайщиков выше, чем в банке. Хотя в последнее время эта тенденция уменьшается в связи с высокими рисками размещения денег в займы. КПК стали меньше привлекать сбережения пайщиков и значительно снизили проценты. Возросли и требования Банка России по созданию резервов по просроченным займам, что также повлияло на снижение процентов по сбережениям. Но даже в сложных экономических условиях проценты по сбережениям пайщиков в КПК составляют 11-15% годовых.

В банках вклады населения принимают всего под 7-11% годовых, чтобы не потерять прибыль для учредителей банка.

Законодательство в России по финансовым рынкам постоянно совершенствуется. Так, Банком России, который выступает мегарегулятором финансового рынка, разработана Дорожная карта по совершенствованию регулирования и развитию кредитной кооперации России. В ней предусмотрены мероприятия по снижению рисков пайщиков по личным сбережениям, расширению перечня услуг, предоставляемых кредитными кооперативами, обучение и подготовка кадров, формирование положительного имиджа кредитной кооперации. Важно, чтобы кредитные кооперативы заняли достойно место на финансовом рынке России, чтобы гражданам были доступны разные финансовые услуги в большом ассортименте и недалеко от дома, независимо от места проживания – города или сельской глубинки.

Кредитные потребительские кооперативы

Что такое кредитный потребительский кооператив?

Кредитный потребительский кооператив (КПК) – это специальный вид финансовой организации, объединяющей людей на добровольной основе для того, чтобы оказывать друг другу взаимную финансовую помощь. Участники кооператива называются пайщиками.

Основные направления деятельности КПК:

  • прием сбережений от участников кооператива;
  • выдача участникам кооператива займов.

Деятельность таких объединений регулируется положениями Федерального закона «О кредитной кооперации» № 190 от 18.07.2009 (далее – ФЗ № 190).

Отличия КПК от банков

  • Основная цель работы банков – получение прибыли, а приоритетной задачей КПК является взаимовыгодное сотрудничество всех его участников. Пайщики, у которых есть свободные деньги, выгодно вкладывают их в кооператив под высокие проценты и приумножают свои сбережения. Другие участники КПК, нуждающиеся в займе, могут воспользоваться имеющимися в фонде кооператива средствами под умеренный процент.
  • Деятельность банков осуществляется в отношении неограниченного количества лиц (банк обязан заключить договор вклада или кредитования на определенных им условиях с любым лицом, обратившимся с соответствующим заявлением). КПК выдает или принимает средства только от тех лиц, которые являются его пайщиками.
  • Банки – сложные бюрократические структуры, которые выполняют множество финансовых операций и предлагают большое число продуктов. В сравнении с ними КПК более мобильные и гибкие структуры. Они сфокусированы всего на двух услугах, за счет чего предоставляют выгодные условия и качественный сервис каждому своему пайщику.

Почему процент по сбережениям в КПК превышает процентные ставки по вкладам в банке?

Во-первых, процентные ставки по займам превышают ставки по кредитам, предлагаемые банками. Таким образом кооператив больше зарабатывает для своих пайщиков и выплачивает им достойный доход.

Во-вторых, уровень административных расходов, которые несет КПК в ходе своей деятельности, существенно ниже аналогичных банковских расходов, в состав которых входит оплата труда многочисленного персонала, содержание офисов и подразделений, приобретение дорогостоящего оборудования, финансирование рекламных кампаний и пр. Очевидно, что кооператив подобных затрат не несет, а значит, может направить свободные средства на выплату дохода пайщикам.

Кто контролирует работу КПК

Вложить сбережения в КПК безопасно, и вот почему:

  1. Деятельность КПК жестко контролируется Центральным Банком. КПК обязаны исполнять все предписания ЦБ: соблюдать экономические нормативы, формировать резервы, состоять в саморегулируемых организациях (СРО), предоставлять бухгалтерскую отчетность и информацию о хозяйственной деятельности. ЦБ РФ выполняет и другие надзорные функции для обеспечения законности деятельности КПК.
  2. Кредитные потребительские кооперативы обязаны предоставлять информацию об осуществляемых ими финансовых операциях в Росфинмониторинг. Это значит, что ежемесячно за работой КПК наблюдают сотрудники государственного органа контроля.
  3. КПК должен входить в состав саморегулируемой организации (СРО), которая гарантирует исполнение кооперативом своих обязанностей. В чрезвычайной ситуации обязательства перед пайщиками берет на себя СРО, используя свой компенсационный фонд, в который кооперативы делают регулярные отчисления.
  4. Вложения участников кооператива не выходят за пределы объединения – это позволяет руководителю осуществлять полный контроль над движением средств и обеспечивать их сохранность, а пайщикам дает полную прозрачность по всем финансовым операциям.
  5. Все сбережения должны быть застрахованы на всю сумму в страховой компании. Это значит, что пайщики могут получить их в полном объеме в случае нарушения обязательств КПК по возврату денежных средств. Кредитный потребительский кооператив, зарегистрированный по всем правилам, обязательно имеет сертификат участника страхового общества или компании.

5 уровней защиты сбережений в КПК «Столичная сберегательная компания»

Пайщики, вносящие свои сбережения в КПК «Столичная сберегательная компания», могут быть уверены в том, что их средства надежно защищены. КПК использует комплексный подход к защите сбережений, который включает в себя:

  1. Страхование сбережений. КПК «Столичная сберегательная компания» является участником системы страхования сбережений «Межрегиональное общество взаимного страхования», обладающей лицензией страхования, выданной Центробанком РФ. Каждый участник кооператива получает именное страховое свидетельство с указанием суммы сбережений, которое гарантирует получение компенсационных выплат при наступлении страхового случая.
  2. Страхование займов. Все выданные кооперативом займы дополнительно страхуются от невозврата в Обществе взаимного страхования «Народные кассы». Это означает, что ОВС возьмет на себя погашение долга кооперативу, если заемщик не в состоянии выплатить его самостоятельно.
  3. Взносы в компенсационный фонд СРО. КПК «Столичная сберегательная компания» входит в состав Саморегулируемой организации – Объединение кредитных кооперативов «Народные кассы – Союзсберзайм».
    Саморегулируемая организация (СРО) – это некоммерческая организация, объединяющая кредитные кооперативы. СРО постоянно контролирует работу своих участников и следит за соблюдением ими действующего законодательства, в том числе Указаний Центробанка РФ. За счет регулярных денежных взносов от КПК, СРО формирует компенсационный фонд.
    Компенсационные выплаты из фонда СРО назначаются пайщикам тех кооперативов, которые не могут самостоятельно исполнять принятые ими имущественные обязательства. Такой механизм аналогичен порядку выплат компенсаций в АСВ.
    Кроме того, внутри самого КПК формируется резервный фонд, средства которого также направляются на погашение возникшей у кооператива задолженности перед его пайщиками.
  4. Установление ограничений для объектов недвижимости, которые могут выступать в качестве залога. Потенциальные заемщики могут получить средства только после передачи в залог кооперативу дорогого и высоколиквидного объекта недвижимости: квартиры, комнаты, таунхауса. Дополнительно «Столичная сберегательная компания» ввела еще одно обязательное условие – максимальный размер займа не может превышать 50 % от стоимости залога. То есть если независимая экспертиза оценила стоимость недвижимости в 2 млн рублей, пайщик может получить займ в размере не более 1 млн руб.
  5. Страхование залога. Дополнительно вся недвижимость, используемая в качестве залога, подлежит процедуре комплексного имущественного страхования (от пожара, затопления и т. д.)

Программы сбережений

Получайте проценты ежемесячно на карту Сбербанка (или любого другого банка)

КПК «Столичная сберегательная компания» предлагает потенциальным пайщикам вложить сбережения под высокие проценты.

Хотите получать регулярный пассивный доход? Воспользуйтесь программой «Рантье». Кооператив ежемесячно будет переводить проценты по сбережению на вашу карту любого банка. Для пенсионеров по этой программе действует спецпредложение: +1% к годовой ставке!

Копите на большую покупку или откладываете на важное событие? Для вас идеально подойдет программа с выплатой процентов в конце срока. Через несколько месяцев вы получите сумму сбережения и дополнительный доход по ней.

Хотите иметь возможность досрочного снятия средств без потери процентов? Тогда вам подойдет программа «Копилка».

  • % в конце срока
  • Застраховано
  • Пополняемый
17,5 %
От 3 до 60 месяцев
Программа «Максимальный доход»Выплата процентов в конце срока
17,5 %
От 6 до 60 месяцев
Программа «Рантье»Ежемесячная выплата процентов (на банковскую карту или наличными)
Спецпредложение для пенсионеров!
  • % ежемесячно
  • Застраховано
  • Пополняемый
17 %
От 6 до 24 месяцев
Программа «Копилка»Возможность частичного снятия сбережений без потери накопленных процентов
  • Частичное снятие
  • Застраховано
  • Пополняемый

Вы можете разделить денежные средства на несколько частей и использовать разные программы. А также открыть краткосрочное сбережение (например, 3 или 6 месяцев), чтобы убедиться в честности и надежности «Столичной сберегательной кампании».

На что обратить внимание при выборе КПК?

Чтобы не стать жертвой мошенников и получить от вложения своих средств выгоду, а не головную боль, стоит оценить выбранную организацию на соответствие следующим параметрам.

  1. Организационно-правовая форма. Кооператив может быть создан только в одной организационно-правовой форме – КПК. В том случае, если организация является ООО, АО, ЗАО, ИП и пр., никакого отношения к легальному потребительскому кооперативу она не имеет.
  2. Наличие сведений о кооперативе в реестре саморегулируемой организации, участником которой он является. При вступлении в СРО каждому КПК присваивается уникальный идентификационный номер, под которым информация о нем хранится в базе. Кроме того, стоит сопоставить сведения о КПК (ИНН, ОГРН и пр.), размещенные на сайте Центробанка и на сайте самого кооператива.
  3. Наличие свидетельства о страховании сбережений и займов. Сертификат на официальном бланке должен подтверждать, что КПК является членом страховой компании/общества.
  4. Размер предлагаемых процентов. Если КПК предлагает баснословные процентные ставки, есть вероятность, что он является финансовой пирамидой или ведет рискованную заемно-сберегательную политику. Рано или поздно такой КПК лопнет и большинство его участников потеряют свои деньги. В настоящее время, согласно указаниям ЦБ РФ, кредитным потребительским кооперативам не стоит принимать сбережения под процент, значение которого превышает текущее значение ключевой ставки более чем в 2 раза.

Вступление в состав пайщиков кооператива и размещение в нем сбережений позволят вам не только сохранить средства от инфляции, но и получить весьма солидный доход. Выбирая КПК, стоит внимательно изучить все имеющиеся у него сертификаты и свидетельства, а также узнать максимальный размер предлагаемой процентной ставки по сбережениям.

Заключать договор с кооперативом стоит только после того, как его надежность будет подтверждена. Лучше посетить офис, чтобы самостоятельно оценить уровень подготовки менеджеров, изучить оригиналы документов и лучше ознакомиться с условиями договора. Обратившись в КПК «Столичная сберегательная компания», вы сможете найти оптимальную программу, приумножить свой капитал и достичь любых целей!

Статья написана по материалам сайтов: www.cbr.ru, www.kpkkredit.ru, xn—-8sbebdgd0blkrk1oe.xn--p1ai.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector