+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Документы на налоговый вычет при покупке квартиры как заполнить

Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС.

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.
Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

Содержание

Сроки получения вычета за покупку квартиры

А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку – причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
А в случае приобретения квартиры по договору участия в долевом строительстве права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме и акт о передаче квартиры налогоплательщику.

В налоговый вычет могут включаться:

  • приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры.

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (Подтверждённая налоговым органом) — данная сумма должна соответствовать той, что была указан в вашей декларации. В случаях, когда данная сумма не соответствует заявленной в 3-ндфл, прежде чем отправить заявление с реквизитами, рекомендую обратиться в вашу налоговую по месту прописки.

Налоговая дает два типа вычетов по ИИС : либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

На стандартную налоговую компенсацию могут претендовать оба родителя. При отказе одного из них второй получает возможность уменьшения налоговой базы на его часть.

Помимо всего вышеперечисленного, гражданам Российской Федерации также предоставлена такая привилегия со стороны государства, как возврат налога за процентные выплаты по ипотеке. Однако для того, чтобы возместить НДФЛ, аргументируя данную процедуру осуществлением затрат на уплату кредитных процентов, предварительно необходимо оформить основную имущественную налоговую скидку.

Так, не смогут претендовать на возмещение части своих расходов владельцы гаражей и другой нежилой недвижимости.

Многие покупатели жилья даже не догадываются, что часть потраченных средств можно вернуть, получив имущественный налоговый вычет. Более того, не представляют, как это можно сделать технически. Поэтому давайте вместе разберемся, кто может претендовать на налоговый вычет, какие документы нужно предоставить для его получения и в какой срок.

Налоговый вычет при покупке квартиры – нюансы оформления. Максимальный размер, основание для получения, способы подачи заявления.

В 2017 году 3-НДФЛ подается не только лицами, купившими недвижимость, но и в случаях продажи движимого или недвижимого имущества, а также для налогового вычета затрат на образование и лечение. В некоторых случаях подача декларации обязательна: для предпринимателей, работающих по ОСНО, нотариусов и адвокатов.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Имущественный вычет предоставляется гражданам, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье (дом, квартиру, комнату), или купили землю для дальнейшего строительства.

Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%.

Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку.

На проверку декларации и приложенной к ней документации налоговым органам отводится законом 3 календарных месяца. Если обнаружена ошибка в расчетах, неточность в данных или неполный набор необходимых документов, то декларация возвращается владельцу, а срок проверки начинается с той даты, когда отчет сдан повторно. Поэтому важно правильно заполнять декларацию.

Прежде всего, действующее законодательство предусматривает предоставление налогового вычета при покупке жилья только налогоплательщику.

Чтобы получить налоговый вычет при покупке недвижимости, декларацию можно сдать в налоговую инспекцию несколькими способами:

  1. При личном посещении этого учреждения.
  2. Через Личный кабинет на официальном сайте налоговой службы.
  3. Выслать почтовым отправлением.

Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов. Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***).

При повторной подаче обращения заполняется поле со сведениями о вычетах предыдущих лет и величине переходящего остатка. Если работодатель не давал никаких налоговых вычетов в рассматриваемом для вычета году, в поле заносят «0».

Раньше такое правило действовало только для неработающих пенсионеров. Теперь же и те пенсионеры, которые продолжают трудиться, могут воспользоваться переносом вычета. Правда есть одно «но».

До 31 декабря 2013 года включительно применялось следующее правило: если собственник получил вычет, но полностью не исчерпал весь лимит по нему, то воспользоваться остатком еще раз, при покупке другой квартиры, уже не получится.

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Получить налоговый вычет могут не только частные лица, но и индивидуальные предприниматели. Для них существуют два ограничения. Первое — оформить вычет могут только те ИП, которые платят НДФЛ со своих доходов. Предприниматели на УСН, ЕНВД или патенте, а также самозанятые люди не имеют права на вычет, так как не платят этот налог.

Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Это главное, что нужно запомнить.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

На основании изменений в законодательстве, с 2014 года получение суммы имущественного вычета ограничивается 260 тысячами рублей при условии, если сумма покупки превышала 2 миллиона рублей.

Заявление и декларацию необходимо заполнять черной или синей ручкой печатными заглавными буквами, без ошибок и исправлений. В пустых полях необходимо ставить прочерки.

Если стоимость покупки превышает допустимый лимит, то сумма превышения аннулируется. Максимум можно получить 260 тыс. руб.

Если вы купили дом или квартиру до 1 января 2014 года, то оформить вычет вы сможете только один раз в жизни. Если вы приобрели ее позднее этой даты, то вы сможете получить вычет несколько раз. При этом сумма всех имущественных вычетов за вашу жизнь не может быть больше двух миллионов рублей.

За какие годы можно получить имущественный вычет в 2019?

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Это интересно:  Какие документы для выписки из квартиры нужны, перечень

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы.

Перечень документов для получения налогового вычета на квартиру

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств. Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок.

Для этого вы можете обратиться в налоговую инспекцию и оформить имущественный налоговый вычет. О том, на какие связанные с покупкой или строительством жилья затраты он действует, какие для оформления нужны документы и сколько вы сможете вернуть, #ВсеЗаймыОнлайн расскажет в этой статье-инструкции. Небольшие изменения коснулись бланка 3-НДФЛ в 2017 году. Согласно Приказу ФНС № ММВ-7-11/[email protected], утвержденному в 2016 году, изменились поля со штрих-кодом, размером вычета по листу Е1, появились новые статьи доходов в бланке, правила отражения суммы торгового сбора в Разделе 2. Новую форму используют для заполнения сведений, начиная с 2016 года.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры

Главная > Налоговые вычеты и льготы > Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

Если человек хочет получить имущественный вычет за приобретение жилого помещения, ему обязательно надо знать, какие документы для этого потребуются и как правильно их оформить. В статье расскажем подробнее, как заполнить 3-ндфл на налоговый вычет за покупку квартиры.

Вычет при приобретении недвижимости

Величина имущественного вычета при приобретении жилого помещения напрямую зависит от потраченной суммы, а также перечисленных в бюджет НДФЛ за соответствующий отчетный период. Кроме того, вопрос возмещения налога актуален и для покупки жилья в ипотеку, в том числе для возмещения денег, израсходованных на погашение процентов.

Так, для оформления вычета нужно собрать пакет документов и заполнить соответствующую декларацию по форме 3-НДФЛ. В налоговую инспекцию человек должен предоставить:

  • соглашение о купле-продаже недвижимости;
  • свидетельство, удостоверяющее регистрацию права владения;
  • документы, подтверждающие совершение платежей, то есть чеки, квитанции, выписки из кредитно-финансовых учреждений, подойдут даже расписки от продавцов о том, что они получили деньги;
  • справки по форме 2-НДФЛ за год, в котором человек желает получить вычет.

Эти документы являются основными, однако в отдельных случаях могут понадобиться и другие, например, свидетельство о браке, если квартира приобретена супругами.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ

Вносить сведения в бланк 3-НДФЛ нужно внимательно, поскольку на их основе будет произведен имущественный вычет. Заполнить декларацию можно либо от руки, либо при помощи компьютера.

В первом случае разрешается использовать ручку с синими или черными чернилами.

Будьте внимательны! Вносить данные требуется печатными буквами аккуратно и разборчиво, чтобы избежать неточностей и неправильного прочтения.

Во всех пустых графах следует ставить прочерки. Что касается цифр, то по НДФЛ они округляются до целых рублей, а в остальных случаях вписываются с точностью до копеек.

Имейте в виду! Если человек распечатывает бланк своими силами, то это нужно делать на разных листах, то есть двусторонний формат является недопустимым.

Кроме того, все страницы должны быть пронумерованы, начиная с титульного листа.

В целом, проще всего для заполнения 3-НДФЛ воспользоваться специальной программой, размещенной на официальном сайте налоговой службы. В инспекцию по месту прописки декларацию можно доставить:

  • в бумажном виде, то есть лично или по почте. Тогда рекомендуется установить указанную программу на компьютер, заполнить в ней декларацию, распечатать и отправить вместе с копиями всех необходимых документов ценным письмом с описью;
  • в электронной форме. Это делается через онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика», прямо в нем сведения вносятся в декларацию, затем туда загружаются отсканированные документы, а потом все это отправляется в ФНС.

Алгоритм заполнения при помощи программы

После загрузки программы на свой личный компьютер нужно ее запустить, а затем открыть вкладку «Задание условий». Здесь потребуется указать номер налогового органа по месту регистрации физического лица, куда будут отправлены документы на получение вычета.

После этого нужно перейти на следующую вкладку, где вносятся сведения о гражданине. Сюда вписывают фамилию, имя, отчество, место рождения, паспортные данные и адрес проживания. Далее во вкладке «Доходы» указываются все источники прибыли.

Иными словами, потребуется внести все сведения о работодателе, то есть наименование организации, ИНН, КПП, ОКТМО. Указанная информация есть в справке 2-НДФЛ. Кстати, для внесения данных о компании нужно нажать в окне программы значок «плюс», окрашенный в зеленый цвет.

Разумеется, нужно записать все доходы, которые были получены у работодателя. Так, в бланк вносятся код прибыли и сумму за каждый месяц календарного года. Кроме того, нужно записать размеры вычетов, если они имеются. Обычно все это также указано в справке по форме 2-НДФЛ.

Программа автоматически считает общий итог по прибыли, однако графу про исчисленный и удержанный налог человеку придется заполнять самому.

После этого необходимо открыть вкладку с названием «Вычеты». На панели сверху нужно выбрать необходимый тип, то есть имущественный. Затем надо ввести информацию об объекте недвижимости:

  • вид жилого помещения;
  • форма собственности;
  • адрес;
  • стоимость.

Когда человек заполнил всю декларацию, ему нужно нажать кнопку «Просмотр», и перед ним отобразится заполненный документ. Если же чего-то не хватает, программа выдаст сообщение о пропущенных графах, чтобы можно было внести исправления.

Если используется Личный кабинет, то декларация 3-НДФЛ заполняется аналогичным образом.

Заполнение вручную

Рассмотрим пошагово, как заполняется 3-НДФЛ вручную. Нужно помнить, что каждая страница должна быть пронумерована, а также в верхней части всех листов проставляется ИНН гражданина.

Первая страница

  1. Сначала указывается так называемый номер корректировки. Обычно, если речь идет о первичной декларации, то туда ставится «0». Когда документ оформляется второй раз (возможно, после того, как был возвращен для исправления ошибок), то цифра будет «1».
  2. В графу «Налоговый период» вписывается номер «34», что соответствует календарному году, после этого указывается сам год подачи отчета.
  3. Далее нужно проставить номер инспекции, куда человек подает декларацию. Это делается по месту постоянного проживания в РФ.
  4. Там, где требуется написать код плательщика, указывается «760», что соответствует физическому лицу.
  5. Далее данные должны быть перенесены из паспорта: ФИО, дата и город рождения, сведения о самом документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства.
  6. Ниже указывается количество заполненных страниц декларации, а также приложенных ксерокопий документов.
  7. Достоверность сведений подтверждается в левой нижней части бланка, где ставится номер 1, вписывается еще раз ФИО, все это удостоверяется подписью и датой.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам по телефонам, указанным наверху страницы, или через онлайн-форму .

Лист А

Далее удобнее всего перейти на лист А, где указывается прибыль гражданина от источников в России.

  1. Сначала указывается налоговая ставка, равная 13% (проценты будут другими, если речь пойдет не о налоговом резиденте РФ); справа от нее уточняется код дохода: там надо поставить цифру «06», если речь идет о заработной плате, с которой удерживался подоходный налог.
  2. Если работодатель является организацией, то в следующих строках вносится вся информация о нем: ИНН, ОКТМО, КПП и название.
  3. Далее переносится информация из справки 2-НДФЛ о сумме дохода и налоге, как исчисленном, так и удержанном.

Раздел 1

Здесь указывается информация о налогах, которые планируется вернуть из бюджета. Поэтому, прежде всего, требуется поставить цифру «2» в первую строку.

  1. Первая строка содержит соответствующий налогу КБК.
  2. Во второй графе указывается код ОКТМО работодателя.
  3. В последнюю строку вписывается сумма, которую человек желает вернуть в виде вычета. Обычно она совпадает с той, что была указана на Листе А в графе исчисленного налога.

Раздел 2

Здесь указывается расчет налоговой базы по ставке 13%, если речь идет о зарплате. Так, в графы вписывается сумма доходов за календарный год, удержанный налог и налог, подлежащий возврату из бюджета.

Страница Д1

Тут проводится исчисление вычетов по тратам на покупку квартиры. Сам лист состоит из двух частей. Первая содержит графы, в которых отмечается:

  • код объекта (квартира – 2, комната – 3);
  • вид собственности (1 – единоличная, 2 – долевая, 3 – совместная);
  • признак плательщика налога (1 – собственник жилья, 2 – супруг, если право на вычет делится между мужем и женой);
  • право на перенос имеется лишь у пенсионеров (они могут вернуть налог за 3 года), поэтому цифру «1» в следующей графе ставят только эта категория граждан;
  • адрес объекта недвижимости;
  • дата регистрации собственности;
  • раздел 1.11 остается пустым, если заявляется первый вычет;
  • в графу 1.12 вписывается сумма расходов на покупку, но она не может быть больше 2 миллионов.
Это интересно:  Оформление военной ипотеки - порядок, сроки, этапы, какие документы нужны

Вторая часть листа непосредственно содержит сведения о величине вычета. Обычно именно она вызывает затруднения у тех, кто первый раз заполняет декларацию. Некоторые сотрудники налоговой даже советуют вписывать сведения туда карандашом, чтобы потом в присутствии инспектора можно было исправить неверные данные.

Вычет основывается на налоговой базе, а не на сумме исчисленных НДФЛ.

Итак, при заполнении листа Д1 во второй раздел будут перенесены следующие данные:

  • 7 – налоговая база, то есть 650 000;
  • 8 – подтвержденные расходы (те же 650 тысяч);
  • 10 – остаток вычета (1 350 000).

Резюме

Таким образом, в статье рассмотрен порядок заполнения декларации 3-НДФЛ, если человек хочет получить вычет за приобретение квартиры в собственность. Нужно очень внимательно отнестись к внесению сведений о себе, доходах, а также объекте недвижимости, чтобы не пришлось переписывать несколько раз.

Внимание! Если нет уверенности в правильности заполнения, настоятельно рекомендуем обратиться за помощью к специалисту. Заполните форму на сайте, укажите свой вопрос и наши специалисты подскажут Вам как всё правильно оформить.

Как получить вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Есть в Налоговом кодексе статья под номером 220, положения которой могут быть полезны налогоплательщикам — новоселам. Суть статьи в том, что при покупке или постройке жилья можно вернуть ранее перечисленные в бюджет налоги, получить имущественный налоговый вычет. Узнайте на примерах о том, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры.

Кто может претендовать на вычет

Чтобы появилось право на имущественный налоговый вычет на покупку квартиры (так называется процесс возврата налога), будущий новосел должен:

  1. Быть налоговым резидентом РФ.
  2. Иметь официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13 %.
  3. Приобрести или построить жилье на территории Российской Федерации.
  4. Для покупки или строительства квартиры, а также жилого дома, использовать исключительно собственные средства. Кредиты на эти цели также относятся к собственным ресурсам, если для их погашения не используется материнский капитал и другая государственная помощь. Спонсорская, благотворительная помощь, а также корпоративная от работодателя, тоже не считаются собственными средствами и при имущественном вычете не учитываются. Получение жилого помещения по наследству или в порядке приватизации не дает права на налоговый вычет.
  5. Продавец приобретенного жилья не должен быть близким родственником налогоплательщика, претендующего на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры.

Сейчас многие семьи приобретают жилье для своих детей, регистрируя на них квартиры или доли официально. До совершеннолетия на таких маленьких собственников родители могут оформлять вычет в счет своих прав.

Точно так же могут поступить и опекуны — оформить налоговый вычет на своего воспитанника.

По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры

В Налоговом кодексе указаны виды расходов, которые включаются в сумму имущественного вычета. К ним относятся фактически затраченные средства:

  1. На строительство квартиры, жилого дома, комнаты или долей в них.
  2. На покупку этих же объектов.
  3. На приобретение земельного участка, где расположен покупаемый дом.
  4. На покупку земельного участка под индивидуальное жилищное строительство. В этом случае вычет можно получить только после сдачи в эксплуатацию построенного дома. То есть, отдельно на земельный участок вычет получить не удастся: на нем должен быть расположен жилой дом.
  5. На фактически выплаченные банку проценты за целевой кредит. Это может быть ипотека или любая другая целевая ссуда на жилищное строительство. На потребительские кредиты закон о налоговом имущественном вычете не распространяется.
  6. На отделку и ремонт квартиры, полученной в собственность в порядке долевого строительства. Чтобы эти суммы были включены в размер вычета, в договоре долевого участия и Акте приема-передачи должно быть указано, что квартира передается без отделки.

Закон определяет виды расходов на строительство либо приобретение жилья (кроме основной суммы затрат):

  • разработка проектно-сметной документации;
  • покупка отделочных и строительных материалов;
  • достройка здания;
  • подключение к коммуникациям (газ, вода, электроэнергия);

В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет на приобретение или строительство жилья можно получить в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей. Право на вычет дается налогоплательщику один раз в жизни и его можно использовать не только за один объект. Рассмотрим на примере, как рассчитывается сумма возврата налогового вычета при покупке квартиры.

  • по квартире: 1 500 000 рублей;
  • по доле в жилом доме: 500 000 рублей (2 000 000 — 1 500 000).
  • по основным затратам — 2 000 000 рублей;
  • по банковским процентам — 2 400 000 рублей.

Оставшиеся проценты на другой объект не переносятся.

Суть налогового имущественного вычета на приобретение жилья состоит в том, что государство возвращает налогоплательщику уплаченный ранее налог. Таким образом, размер вычета в текущем году полностью зависит от суммы уплаченного налога: нельзя возвратить то, чего не существует.

Кроме того, вычет можно получать и по жилью, приобретенному ранее, если право на такой вычет не было реализовано. Только налог будет возвращен за последние 3 года, не более того.

Как получить налоговый вычет за квартиру

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Закон предоставляет налогоплательщику право выбора метода получения имущественного налогового вычета на приобретение или строительство жилья:

  1. Через налоговые органы (перечисление денег на банковский счет).
  2. У работодателя (налог из дохода не удерживается).

По первому методу процедура получения налогового вычета на покупку квартиры следующая:

  • дождаться окончания того календарного года, в котором произошло приобретение или строительство жилья;
  • собрать все необходимые документы;
  • заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • сдать пакет документов в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры? Сдавать декларацию закон позволяет в течение всего календарного года: конкретные сроки не установлены. В интересах самого налогоплательщика — быстрее оформить вычет: скорее сделаешь — раньше деньги получишь.

По второму методу получение налогового вычета при покупке квартиры оформляется на работе, и для этого не надо дожидаться окончания текущего года. Получив документы на право владения жильем, надо сразу же оформить в инспекции налоговое уведомление и передать его по своему месту работы. По этому уведомлению работодатель станет выплачивать заработную плату без удержания налога. Таким образом, налог не возвращается, а не удерживается.

Перечень документов для получения вычета

Налоговая декларация заполняется на основании первичных документов по принципу: каждая цифра и каждый факт подтверждается документально.

В пакет документов на получение имущественного налогового вычета входит:

  1. Личное заявление налогоплательщика с просьбой о предоставлении вычета и указанием банковского счета для перечисления денег.
  2. Копия удостоверения личности (паспорта).
  3. Справка о заработной плате формы 2-НДФЛ.
  4. Заполненная форма налоговой декларации 3-НДФЛ.
  5. Документы, подтверждающие право собственности на жилье.
  6. Документ, подтверждающий источник появления жилой недвижимости (договор купли-продажи, Акт приема-передачи при долевом строительстве).
  7. Финансовые документы на денежные средства, потраченные на покупку или строительство жилой недвижимости.
  8. Кредитный договор с банком, в котором указано, что ссуда имеет целевой характер.
  9. Справки банка о выплаченных процентах по кредиту.
  10. Свидетельство о рождении детей, если жилье приобретается в пользу несовершеннолетних детей.
  11. Документ об установлении опеки или попечительства, если жилая недвижимость приобретается опекунами и попечителями в собственность своих несовершеннолетних воспитанников.

Как подать налоговую декларацию на имущественный вычет

Чтобы получить налоговый вычет при покупке недвижимости, декларацию можно сдать в налоговую инспекцию несколькими способами:

  1. При личном посещении этого учреждения.
  2. Через Личный кабинет на официальном сайте налоговой службы.
  3. Выслать почтовым отправлением.

Все три способа имеют свои плюсы и минусы.

Сдать декларацию Плюсы Минусы
В налоговую инспекцию лично Можно оперативно исправить обнаруженные инспектором ошибки, добавить недостающие документы. Потеря времени на поездку и ожидание в очереди к инспектору.
В электронном виде через Личный кабинет Заполнение декларации контролируется системой сайта, некоторые расчеты выполняются автоматически. Сканы документов должны быть высокого качества и не очень «тяжелыми». Эти условия не всегда можно выполнить в домашних условиях.
Отправить по почте Экономия времени на отправку. При возможных ошибках или отсутствии некоторых документов нужно время для их исправления.

Каждый налогоплательщик выбирает тот способ сдачи налоговой декларации, который ему больше подходит и сам решает, когда подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры.

За какой период можно получить налоговый вычет

Через какое время можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Положениями статьи 220 Налогового кодекса не ограничиваются сроки обращения за получением имущественного вычета на приобретение или постройку жилья. Это обозначает, что новосел, купив квартиру в 2016 году, может составить заявление на возврат налога лет через 5 и больше. Но надо знать, что налог ему будет возвращен только за последние три года со дня обращения.

Это интересно:  Замена водительского удостоверения в связи с окончанием - сроки, документы и стоимость

ПРИМЕР 6. Иванской П.Ю. купил жилье в 2016 году. Если он составит налоговую декларацию в 2020 году, то налог ему вернут за 2019, 2018 и 2017 годы.

А можно ли получить вычет за годы, предшествующие году покупки? Закон разрешает это только гражданам, получающим пенсии. Здесь тоже имеется ограничение: вычет можно получить за три последних года.

  • за 2014 год — 85 200 рублей;
  • за 2015 год — 64500 рублей;
  • за 2016 год — 35 800 рублей.

В 2017 году Григорий Васильевич уже не работал и не получал никого дохода, кроме пенсии.

Сроки проверки налоговой декларации

На проверку декларации и приложенной к ней документации налоговым органам отводится законом 3 календарных месяца. Если обнаружена ошибка в расчетах, неточность в данных или неполный набор необходимых документов, то декларация возвращается владельцу, а срок проверки начинается с той даты, когда отчет сдан повторно. Поэтому важно правильно заполнять декларацию.

После окончания камеральной проверки налоговая инспекция в течение 10 дней перечисляет деньги на счет заявителя.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

Человек, купивший жилище, имеет право подать форму 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, но как заполнить этот документ, порой нелегко разобраться самому. Так как люди часто отправляют налоговые декларации через официальный сайт ФНС или заказным письмом, по невнимательности можно допустить ошибки, после чего 3-НДФЛ придется оформлять и подавать заново.

Сроки подачи для имущественного вычета при приобретении жилья

Воспользоваться этой возможностью в размере предельной суммы гражданин имеет право лишь один раз за всю жизнь, при этом сроки давности законом не предусмотрены. В случае, когда жилище было оформлено в собственность несколько лет назад, декларации подают за последние 3 года до обращения в ФНС.

Когда фнс вернет подоходный налог

Еще до подачи налоговой декларации на покупку квартиры есть возможность запросить официальный документ о праве на вычет. Уведомление об этом праве должны предоставить не позднее, чем через месяц. Получив справку, выданную отделением налоговой инспекции по месту жительства сотрудника, работодатель по его заявлению обязан не удерживать 13% налога в текущем периоде.

ФНС проверяет правильность документов не более 3 месяцев, после чего Казначейство России обязано за месяц перечислить деньги. При правильном оформлении бумаг максимальный срок возврата удержанных средств составит 120 дней.

Правила оформления налоговой декларации

Суммы следует указывать в российских рублях, без копеек. Суммы до 50 коп. не учитываются (округляются до целого рубля в меньшую сторону), больше 50 коп. — округляются в большую сторону. Необходимо приложить все чеки, расписки и прочие официальные бумаги, доказывающие, что были затрачены указанные в декларации суммы.

Вам понадобится черная или синяя ручка. Буквы используйте только печатные, все графы, где указывается текстовая информация, заполняйте с крайней левой ячейки. Графы, где указываются числовые значения, заполняйте так, чтобы крайняя правая ячейка оказалась последней цифрой суммы. В случае появления пустых ячеек (например, ИНН состоит из 10 цифр, а не из 12) в них следует поставить прочерки.

Запрещено вносить исправления в распечатанный или заполненный от руки документ — если вы допустили ошибку, все придется писать заново. Каждую страницу следует распечатать на отдельном листе бумаги. Подача декларации при покупке квартиры производится в 2 экземплярах. Каждая страница визируется личной подписью, на каждой пишется номер в трехзначном формате (например, «001»). Те листы, которые не имеют отношения к вашей ситуации, распечатывать и нумеровать нет необходимости.

Практичнее установить последнюю версию программы «Декларация» от ФНС. Эта программа в процессе внесения информации в предложенный бланк проверяет корректность заполнения всех граф. Частые задержки при получении имущественного вычета вызваны ошибками, которые допускают налогоплательщики, подающие 3-НДФЛ впервые.

Пошаговое руководство: как правильно заполнить декларацию на налоговый вычет за 3 года

Сначала необходимо запросить у работодателя справки 2-НДФЛ за 3 отчетных года и собрать бумаги, подтверждающие расходы. Затем загрузить формы деклараций с сайта ФНС. Важно, чтобы каждый бланк был для того периода, за который вы оформляете декларацию, ФНС ежегодно вносит поправки в бланки.

На первом листе указывается общая информация: ФИО, данные основного документа, удостоверяющего личность, дата и место рождения, номер телефона для связи. «Номер корректировки» — 0, если декларация оформляется в первый раз. Также здесь нужно указать четырехзначный код отделения ФНС. Его легко выяснить на сайте ФНС через раздел «Электронные сервисы». Код страны — 643 для жителей РФ.

«Код категории налогоплательщика» большинства граждан — 760. Отдельные коды обозначают индивидуальных предпринимателей и лиц, получающих доходы от частной практики. «Код вида документа» большинства граждан — 21, код паспорта РФ.

На Листе А указывают реквизиты места работы, доходы и удержанный налог. «Код дохода» — 06. Тем, у кого частная практика, свое предприятие, надо заполнить Лист В. Но люди, регулярно подающие декларации о доходах, вряд ли нуждаются в пошаговой инструкции.

«Код наименования объекта» на Листе Д1 обозначает вид жилья. Код 2 относится к квартире, код 4 — к доле в ней.

«Признак налогоплательщика» относится к лицу, подающему заявление. Варианты могут быть следующими:

  • собственник приобретенной недвижимости — код 01;
  • супруг собственника — код 02;
  • представитель несовершеннолетнего собственника — код 03;
  • представитель ребенка (детей), приобретший жилплощадь в общую с ним собственность — код 13;
  • представитель ребенка (детей), приобретший жилплощадь в общую с ним и супругом собственность — код 23.

На том же листе внесите в соответствующие графы точную дату регистрации права собственности и долю в ней, период, с которого собираетесь воспользоваться налоговым вычетом. Ниже указывается стоимость квартиры.

Заполнив все листы, нужно пронумеровать их, затем указать на первой странице общее количество. Каждую страницу подпишите в отведенной для этого графе.

Список документов для имущественного вычета на возврат денег

  1. Заявление на возврат подоходного налога с покупки квартиры.
  2. Договор купли-продажи.
  3. Банковские документы о перемещении денежных средств.
  4. Свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРП).
  5. Номер расчетного счета, на который необходимо перечислить средства.
  6. 3-НДФЛ (отдельная для каждого года).
  7. Справки от работодателя (2-НДФЛ за все отчетные периоды).

В случае, когда вы брали целевой займ, прилагаете ипотечный или кредитный договор, график выплаты основной суммы и процентов. Кроме того, ФНС потребуются кассовые документы, доказывающие, что вы регулярно оплачивали кредит. Их можно заменить бумагами от самой кредитной организации.

При приобретении жилплощади вместе с супругом следует предоставить свидетельство о браке и письменное соглашение о разделе суммы вычета между вами. Когда жилплощадь куплена в совместную собственность с другими людьми, вычет разделяется согласно тратам каждого вложившегося в пределах максимальной суммы, заключать соглашение при этом не нужно.

Виды информации на листах 3 ндфл

Титульный лист содержит персональные данные подателя. Информация о доходах на территории РФ указывается на Листе А. При необходимости податель заполняет листы Б, В и Г:

  • доходы, полученные вне нашей страны;
  • доходы от индивидуального предпринимательства;
  • доходы, с которых не нужно платить налоги.

На остальных листах налогоплательщик приводит информацию, позволяющую ему требовать возврата денег из бюджета. Чаще всего заполняется один из этих листов декларации 3-НДФЛ, покупка квартиры требует заполнения Листа Д1, продажа — Д2. Листы Е1 и Е2 посвящены затратам на обучение, медицину или благотворительность, Ж — расходам, связанным с получением доходов, З и И — доходам от операций на фондовом рынке.

Пример заполнения декларации

Рассмотрим на примере образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры, без ипотеки и продажи жилплощади в отчетном году. Татьяна Ивановна Иванова покупает студию и становится ее единственным владельцем. Чтобы получить обратно удержанный подоходный налог, она вносит сведения о налогоплательщике в соответствующие графы титульного листа, после чего указывает ИНН и ставит подпись и дату на каждой странице, которую собирается заполнить, нумерует их. Ей нужны 4 страницы — Разделы 1 и 2, Листы А и Д1.

Статья написана по материалам сайтов: pravbaza.ru, nalogu-net.ru, backnalog.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector